ماجستير في الضرائب / الاستشارات الضريبية

الهدف العام لهذا الماجستير المهني هو توفير المعرفة اللازمة التي تمكنهم من تنفيذ عمل المستشار الضريبي بشكل مناسب وبضمان النجاح.

المؤهل الرسمي

تم الاعتراف بـ UDIMA من قبل مجلس الجامعات لتدريس درجة الماجستير الرسمية في الضرائب / الاستشارات الضريبية.

من المهم أن تتذكر أن الشركات الرئيسية تستخدم هذا الماجستير للتدريب الداخلي لمهنييها ويحظى بتقدير كبير من قبل المجندين.

سيحصل الطلاب الذين يستوفون متطلبات جامعة عن بعد بمدريد (UDIMA) على درجة الماجستير في الضرائب / الاستشارات الضريبية التي تقدمها UDIMA ، بالإضافة إلى درجة الماجستير المهنية الصادرة عن CEF.

يستهدف برنامج الماجستير في الاستشارات الضريبية بشكل أساسي أولئك الذين أكملوا أيًا من الدرجات العلمية التالية في فرع العلوم الاجتماعية والقانونية:

• درجة البكالوريوس أو الدبلوم في العلوم الاقتصادية.
• درجة البكالوريوس أو الدبلوم في العلوم التجارية.
• درجة البكالوريوس أو الدبلوم في إدارة الأعمال.
• درجة البكالوريوس أو الدبلوم في القانون.
• درجة البكالوريوس أو الدبلوم في علاقات العمل وعلوم العمل.
• درجة البكالوريوس أو الدبلوم بعناوين مماثلة أو مماثلة (المالية والمحاسبة، إدارة الإدارة العامة، العلوم السياسية والإدارية، وما إلى ذلك، بعد تقييم البرامج بناءً على المحتوى المحدد للاعتمادات التي تم الحصول عليها).

يجب أن يكون لدى الطلاب من هذه الدرجات أساس قانوني واقتصادي كافٍ لدراسة موضوعات المنهج الدراسي. إذا لم تكن هذه القواعد معتمدة بشكل كافٍ، فيجب عليها إجراء تدريب إضافي يضمن تدريبًا عالي المستوى لتطوير مهارات المستشار الضريبي.

وبالمثل، فإن المهنيين الذين يتمتعون بالتدريب القانوني و/أو الاقتصادي الكافي والمكرسون لهذا النشاط ويبحثون فيه عن إجابة للصعوبات التي تنشأ في الممارسة اليومية لمهنتهم قد يأخذون درجة الماجستير.

الإجراءات الضريبية ووحدة الدفاع عن دافعي الضرائب

تحتوي هذه الوحدة على موضوع:

الإجراءات الضريبية والدفاع عن دافعي الضرائب (7 ECTS)

تعتبر دراسة الإجراءات الضريبية ضرورية لأي محترف يرغب في القيام بعمله في المجال الضريبي، لأنها ستسمح له بمعرفة القواعد التي تلعب دوراً في تنظيم العلاقات القانونية التي تنشأ بين المواطن وإدارة الضرائب.

ويقصد على وجه الخصوص:

• معرفة التزامات وحقوق المكلفين وصلاحيات الإدارة في إجراءات الإدارة والتفتيش والتحصيل والجزاءات.
• معرفة كيفية استخدام وسائل الدفاع التي يتيحها النظام القانوني لدافعي الضرائب لمواجهة تصرفات الإدارة الضريبية الشاذة،
• التخطيط لمراجعة الإجراءات الإدارية
• معرفة الإجراءات الواجب اتخاذها أمام الإدارة في حالات الجرائم الضريبية

وحدة الضرائب المباشرة

تتكون دراسة وحدة الضرائب المباشرة من المواضيع التالية:

• ضريبة الدخل الشخصي (7 ECTS).
• ضريبة الشركات (7 ECTS).
• الضرائب على غير المقيمين (2 ECTS).

تدرس ضريبة الدخل الشخصي (IRPF) إحدى الضرائب الأساسية لنظامنا الضريبي، لأنها تؤثر بشكل مباشر على جميع الأشخاص الطبيعيين سواء في علاقاتهم مع دافعي الضرائب الآخرين أو الدخل الذي يحصلون عليه من خلال أداء عملهم أو نشاطهم الاقتصادي، مما يخضع جميع الدخل التي يحصل عليها الشخص الخاضع للضريبة.

وسيتم اكتساب المعرفة الكافية لتحديد العائد الصافي لكل مكون من المكونات المختلفة للوعاء الضريبي، والتوصل إلى حساب المبلغ الصافي الواجب دفعه أو إرجاعه بعد مراجعة نظام الخصومات والمكافآت لهذه الضريبة.

تدرس ضريبة الشركات الضرائب على الدخل الناتج عن العمليات التي تقوم بها الشركات والكيانات الأخرى ذات الشخصية الاعتبارية، كنقطة مقابلة لضريبة الدخل الشخصي (IRPF) المسؤولة عن فرض الضرائب على الدخل الذي تحصل عليه الشركات. الأشخاص، وتشكل معهم إحدى الركائز الأساسية لنظامنا الضريبي.

أخيرًا، يعد فرض الضرائب على غير المقيمين أمرًا ضروريًا لأي شخص يخصص نشاطه للاستشارات الضريبية بسبب التدويل المتزايد للاقتصاد الإسباني، وذلك بسبب التواجد الأكبر للشركات الأجنبية في إسبانيا والنشاط الأوسع لشركاتنا في الخارج. ، فضلاً عن العلاقات الاجتماعية والاقتصادية المتنامية بشكل متزايد بين الأفراد والتي تتجاوز الحدود الوطنية.

وحدة الضرائب غير المباشرة

تتكون وحدة الضرائب غير المباشرة من المواضيع التالية:

• ضريبة القيمة المضافة (7 النظام الأوروبي).
• الجمارك والضرائب الخاصة (4 ECTS).

إن معرفة ضريبة القيمة المضافة أمر ضروري للغاية للقيام بالعمل الاستشاري الضريبي، حيث أن أداء جميع الأنشطة الاقتصادية يتأثر بهذه الضريبة. إن هذا الموضوع الذي يندرج ضمن مجموعة الضرائب غير المباشرة في بلادنا هدفه العام هو الحصول على رؤية كاملة للضريبة سواء فيما يتعلق بالمسائل المادية أو الموضوعية وكذلك الإجراءات الضريبية المختلفة التي من خلالها يمكن للمكلف أن يتعلق بالإدارة المتعلقة بهذه الضريبة مما يسمح له، في نهاية المطاف، بمراقبة الأمر والارتباط بالقطاعات المختلفة المتأثرة بالضريبة: بشكل أساسي قطاع الأعمال وإدارة الضرائب، وكذلك من وجهة نظر المستهلك النهائي .

تتميز دراسة الضرائب الخاصة بعلاقتها بضريبة القيمة المضافة. سيتضمن هذا الموضوع التعرف على أرقام الضرائب التي تكتسب أهمية يومًا بعد يوم بسبب العمل المجتمعي على مواءمة الضرائب الخاصة وزيادة عدد الفاعلين الاقتصاديين المتأثرين بهذه الضرائب والوزن المحدد الذي يتمتعون به من وجهة نظر التحصيل تم الحصول على.

وأخيرا، فإن دراسة رسوم الاستيراد والتصدير، وهي ضريبة يتم تسويتها من قبل دائرة الجمارك، تسلط الضوء على تأثير كل استيراد أو تصدير على ضرائبنا غير المباشرة (ضريبة القيمة المضافة والضرائب الخاصة). بالإضافة إلى توضيح سلسلة من المفاهيم التي يتم تناولها عادة في هذه الأرقام الضريبية، مثل الأنظمة الجمركية المعلقة أو القيمة الجمركية للبضائع.

نقل وحدة الضرائب إلى مناطق الحكم الذاتي

تحتوي هذه الوحدة على موضوع:

الضرائب المنقولة إلى مناطق الحكم الذاتي (6 ECTS)

وسنقوم بدراسة أهم الضرائب المنقولة إلى مناطق الحكم الذاتي، والتي نبرز منها ما يلي:

• ضريبة الميراث والتبرعات.
• ضريبة النقل ورسوم الدمغة.
• ضريبة الثروة.

تعتبر دراسة موضوع ضريبة الميراث والتبرعات ذات أهمية كبيرة، حيث أن سوء التخطيط للميراث قبل الوفاة أو التقسيم غير المناسب للميراث يمكن أن يؤدي إلى ضرائب أعلى مما كان سيحدث لو كان لدى الشخص المعرفة.

إن دراسة الضريبة على نقل الملكية والتصرفات القانونية الموثقة تكمل، إلى جانب ضريبة القيمة المضافة، المشهد الأساسي للضرائب غير المباشرة في نظامنا الضريبي ولها تأثير واسع على الاتجار بالبضائع بين الأشخاص الطبيعيين الذين ليسوا رجال أعمال أو محترفين.

تفرض ضريبة الثروة ضرائب على صافي أصول الأفراد، وترتبط ضرائبها ارتباطًا وثيقًا بضريبة الدخل الشخصي.

وحدة الضرائب المحلية

تحتوي هذه الوحدة على موضوع:

الضرائب المحلية (6 ECTS)

وسنقوم بدراسة أهم الضرائب التي تتوافق إدارتها مع الجهات المحلية، ونسلط الضوء على أهمها:

• الضرائب العقارية
• الضريبة على الأنشطة الاقتصادية
• الضريبة على الزيادة في قيمة الأراضي الحضرية،
• الضريبة على مركبات الجر الميكانيكية (IVTM)، والضريبة على الإنشاءات والمنشآت والأشغال (ICIO)، والضريبة على النفقات الفاخرة (IMGS)
• الأسعار والمساهمات الخاصة والأسعار العامة.

وحدة الضرائب المتكاملة

تحتوي هذه الوحدة على موضوع:

الاستشارات والتخطيط الضريبي (2 ECTS)

سوف ندرس استراتيجيات التصميم والتخطيط والتحسين للإنفاق المالي.

وحدة المشروع الرئيسي النهائية

هذه الوحدة لديها 6 ECTS

الغرض من مشروع الماجستير النهائي هو استكمال وتنسيق المعرفة النظرية التي تم الحصول عليها خلال درجة الماجستير من خلال تطبيقها العملي ضمن سيناريو "حقيقي"، لتعريف الطالب بتطور الاستشارة الضريبية للأفراد والشركات. .

وحدة التدريب على الأعمال التجارية

هذه الوحدة لديها 6 ECTS

في تطوير درجة الماجستير ذات الطبيعة المهنية، من المهم بشكل خاص اقتراح التدريب الداخلي في الشركات المناسبة، فضلا عن إبرام اتفاقيات تعاون مع شركات أخرى ومؤسسات أخرى لتنفيذ التدريب الداخلي المذكور. تهدف "درجة الماجستير الجامعي في الاستشارات الضريبية" إلى تزويد الطلاب بالمعرفة والمهارات والقدرات اللازمة لأداء وظائف محترف في مجال الاستشارات الضريبية بشكل فعال، واستكمال التعاليم النظرية بالتدريب العملي اللازم في هذا المجال. من الوحدات الإلزامية ضمن البرنامج التدريبي

• تحقيق فهم للأسس القانونية الأساسية - الروافد التي تسمح للطلاب بتنفيذ أسباب استنتاجية.
• الحصول على القدرات اللازمة لتحديد مهام المشورة والتخطيط المالي للأشخاص سواء كانوا قانونيين أو فيزيائيًا.
• تعلم كيفية ممارسة عمليات التصفية المقابلة لمختلف الضرائب (الدولة، قروض المجتمعات المستقلة والبلديات) التي تشكل نظامنا المالي.
• تحسين القدرة على تحرير التقارير والقرارات، وكذلك متابعة عرضها العام والدفاع عن الحجج الخاصة بها.
• مساعدة المهنيين المستقبليين على تطوير مهاراتهم للحصول على معلومات مماثلة بسرعة، وتحديد المشكلات القانونية بفعالية، وجمع المعلومات ذات الصلة بسرعة، ورفع أدوات إدارة الوقت اللازم لسيناريو عمل متطلب بنفس القدر.

تبادل الوظائف ورجال الأعمال هي خدمة مجانية مقدمة لكل من الطلاب والخريجين من CEF.- UDIMA وكذلك الشركات التي ترغب في شغل المناصب في مجالات وظيفية مختلفة، بهدف خلق علاقة متبادلة. ولديها مكاتب في برشلونة ومدريد وفالنسيا يتم من خلالها إدارة العروض الوطنية والدولية.

يقدم برنامج تبادل الوظائف ورجال الأعمال إرشادات ومعلومات مهنية للتوظيف، وهو مصدر رائع لتوظيف الملفات الشخصية المهنية على أي مستوى من مستويات الشركة، بدءًا من المتدربين في ممارسات التدريب وحتى الملفات الشخصية العليا، بما في ذلك المديرين والفنيين. لتسهيل عمليات البحث، لديها بوابة التوظيف والتدريب الخاصة بها.

وكمثال على توقعاتها، وقعت CEF.- UDIMA أكثر من 4000 اتفاقية مع شركات متعاونة وطنية ودولية من جميع قطاعات الأعمال.

برنامج تنمية المهارات الإدارية - ارفع مهاراتك

نتيجة للاتصال الوثيق الذي لدينا مع آلاف الشركات والمؤسسات التي أبرمنا معها اتفاقيات والاحتياجات التي تم اكتشافها في السوق، أطلق المركز برنامج "ارفع مهاراتك في إدارة المهارات" الذي يهدف إلى زيادة قابلية توظيف الطلاب و أن ملفاتهم الشخصية قريبة مما هو مطلوب في الشركات في هذا الوقت.

كيف يعمل برنامج رفع مهاراتك؟ في بداية درجة الماجستير، يقوم مجلس التوظيف وإدارة البرنامج بتحليل الأهداف المهنية لكل طالب، بالإضافة إلى مهاراتهم وكفاءاتهم الشخصية، وبناءً على هذا التشخيص، يقومون بتطوير مسار تدريب فردي طوال البرنامج بأكمله. في خطتك المهنية. هذه خدمة مجانية لطلاب الماجستير لدينا.